国有企业如何开展合规管理工作

• 作者：潘秋宏

前言：

随着国务院国资委《中央企业合规管理办法》的实施，各地国企纷纷做了大量合规准备工作，2022年也被称为是“合规管理强化年”，但是相关工作是否到位、新办法如何落地，很多企业心里没底。因此，本文将针对国有企业如何开展合规管理工作进行分析，提出相应的解决建议。

一、合规管理是什么

合规管理是指企业通过制定合规政策，按照外部法规的要求统一制定并持续修改内部规范，监督内部规范的执行，以实现增强内部控制，对违规行为进行持续监测、识别、预警，防范、控制、化解合规风险的一整套管理活动和机制。通常而言，企业须遵守四个方面的规定：一是法律法规；二是商业行为守则和企业伦理规范；三是企业自身制定的规章制度；四是国际条约。

二、国有企业开展合规管理工作意义

国有企业改制已付诸实施,许多国有企业的组织结构已逐步形成了工厂公司化、公司集团化、集团国际化的态势，但还需要摒弃原有的一些不合时宜的观念、制度、治理结构、决策方式和运行模式，重新调整各方面利益关系，企业结构、运行机制和管理规则需要再造，这就要求开展合规管理紧跟深化改革步伐，确保各项改革稳步推进。

所以，只有国有企业有效地开展合规管理工作，才能规范国有企业经营活动，降低和规避企业经营风险，减少违法违规现象的发生，使其稳定健康发展。

三、国有企业开展合规管理工作的建议

企业要建立真正行之有效的合规管理体系并确实地降低企业经营中的合规风险，则应考虑从以下方面加强企业合规管理工作：

1、梳理公司现有制度

制定相对完善的企业合规制度和规章是开展企业合规管理工作基础工作。所以，当务之急是重新梳理公司现有制度，根据公司新的发展战略和阶段要求，及时查漏补缺、做出调整，以便将新的法律法规、规章、以及合规管理规范转化为公司内部文件。

2、开展合规文化建设

要贯彻落实合规管理工作，构建科学的合规管理机制，必须强化国有企业高层管理人员以及全体员工的合规意识，使其明确合规管理的重要性，认真对待合规管理工作，从而自上而下地高效完成合规管理工作。可定期开展合规培训，通过以案说法、警示教育等形式开展法治宣传教育，提高全员合规及风险意识。加强关键岗位人员和相关领导的合规管理技能培训，定期考核提高业务人员的专业化水平。

3.、建立违规举报机制

合规制度要得到尊重和执行，就不能停留在纸面上。对违规行为一次公平有效的处罚，在公司内部抵得过几十次的合规培训和宣传。企业应加强合规管理工作的日常巡检和督查，发现问题及时纠正：同时，设立员工违规行为举报热线，由首席合规官或外部顾问负责运行，对于举报的问题，确实重大的，可以邀请政府机关和外部顾问介入，力求案件得到合理合法的处理。对于挽回了企业损失的，可以给予举报人一定比例的物质奖励。对于内部员工的举报，还应对其做出额外保护，确保其不受打击报复，甚至可以将有效的举报行为作为年底评优的重要因素。

4、重视内部审计的监督作用

学习内审工作机制、内控体系建设等方面的先进经验，加强内审项目的质量把控，对于在内控、审计、纪检检查过程中发现的管理漏洞，要及时完善相应规定，同时，将查找分析出的相应风险，列出问题清单，形成“内部审计-发现问题-督促整改-改善管理”的工作闭环。